Ερωτήσεις 551 έως 600

Όταν ο ασφαλισμένος εισπράξει το ασφάλισμα ομαδικού ασφαλιστηρίου ζωής (συνταξιοδοτικού) ως εφάπαξ καταβολή…

• α θα φορολογηθεί όπως και εάν το ποσό αυτό ήταν μισθός.
• β η περιοδική αυτή καταβολή θα φορολογηθεί τόσο σαν μισθός, όσο και αυτοτελώς.
• γ δεν θα φορολογηθεί.
• δ θα φορολογηθεί αυτοτελώς με την εκάστοτε προβλεπόμενη κλίμακα.

Αν ο ασφαλισμένος ομαδικού ασφαλιστηρίου ζωής (συνταξιοδοτικού) προβεί σε πρόωρη εξαγορά λόγω π.χ. οικειοθελούς αποχώρησης…

• α θα φορολογηθεί αυτοτελώς με την εκάστοτε προβλεπόμενη κλίμακα.
• β θα επιβαρυνθεί με προσαύξηση στους συντελεστές αυτοτελούς φορολόγησης επί της καταβολής.
• γ θα φορολογηθεί όπως και εάν το ποσό αυτό ήταν μισθός.
• δ δεν θα φορολογηθεί.

Ο Α κέρδισε την αγωγή που είχε ασκήσει κατά της ασφαλιστικής επιχείρησης Ε, κατόπιν εμπλοκής του οχήματός του σε τροχαίο ατύχημα, με υπαιτιότητα οχήματος ασφαλισμένου στην Ε. Ο Α πρόκειται να εισπράξει την επιδικασθείσα αποζημίωση για υλικές ζημίες και ηθική βλάβη, καθώς και τόκους υπερημερίας από την άσκηση της αγωγής του. Πρέπει να γνωρίζει ότι ...

• α κατά την είσπραξη της αποζημίωσης, η Ε θα παρακρατήσει φόρο στο σύνολο των ως άνω ποσών και επί των τόκων υπερημερίας.
• β κατά την είσπραξη της αποζημίωσης, η Ε θα παρακρατήσει φόρο στο σύνολο των ως άνω ποσών.
• γ κατά την είσπραξη της αποζημίωσης, η Ε θα παρακρατήσει φόρο επί των τόκων υπερημερίας.
• δ όλο το ποσό είναι αφορολόγητο.

Ποιον προστατεύει και από τι, ο Κανονισμός με το ακρωνύμιο GDPR;

• α Φυσικά και νομικά πρόσωπα, έναντι της επεξεργασίας των δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα τους.
• β Τα φυσικά πρόσωπα, έναντι της επεξεργασίας των δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα τους.
• γ Τα φυσικά πρόσωπα, (μόνον) έναντι της επεξεργασίας των πληροφοριών που προσιδιάζουν στην οικονομική τους ταυτότητα.
• δ Τα νομικά πρόσωπα, έναντι της επεξεργασίας των οικονομικών τους αποτελεσμάτων.

Τι θεωρείται "επεξεργασία" των δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα;

• α Όλες οι απαντήσεις είναι σωστές.
• β Η αρχειοθέτηση και η κοινολόγησή τους σε τρίτον.
• γ Κάθε πράξη, όπως η συλλογή, καταχώριση, οργάνωση, διάρθρωση, αποθήκευση, προσαρμογή, μεταβολή, ανάκτηση, αναζήτηση πληροφοριών, χρήση, κοινολόγηση με διαβίβαση, διάδοση ή κάθε άλλη μορφή διάθεσης, συσχέτιση, συνδυασμός, περιορισμός, διαγραφή, καταστροφή.
• δ Η κατάρτιση προφίλ, δηλαδή η αξιολόγηση ή η πρόβλεψη ορισμένων προσωπικών πτυχών ενός φυσικού προσώπου.

Ποια είναι η προϋπόθεση που πρέπει να πληρούται, για να είναι σύννομη η επεξεργασία των δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα, για παράδειγμα από μια ασφαλιστική επιχείρηση;

• α Να είναι απαραίτητη η επεξεργασία, προκειμένου ο υπεύθυνος επεξεργασίας να είναι συμμορφωμένος με τις κατά νόμο υποχρεώσεις του.
• β Το φυσικό πρόσωπο-υποκείμενο των δεδομένων να έχει δώσει τη συναίνεσή του στην επεξεργασία για έναν ή περισσότερους συγκεκριμένους σκοπούς.
• γ Η επεξεργασία να είναι απαραίτητη για την εκτέλεση σύμβασης, της οποίας το φυσικό πρόσωπο-υποκείμενο των δεδομένων είναι συμβαλλόμενο μέρος.
• δ Όλες οι απαντήσεις είναι σωστές.

Όταν η νομιμότητα της επεξεργασίας στηρίζεται στη συγκατάθεση του φυσικού προσώπου, ποιος πρέπει να αποδείξει ότι η συγκατάθεση πράγματι δόθηκε;

• α Το φυσικό πρόσωπο-υποκείμενο των δεδομένων.
• β Ο αποδέκτης, δηλαδή εκείνος στον οποίο κοινολογήθηκαν τα προσωπικά δεδομένα του φυσικού προσώπου.
• γ Η αρμόδια Αρχή.
• δ Εκείνος που είναι υπεύθυνος για την επεξεργασία τους.

Τι γίνεται εάν ένα φυσικό πρόσωπο-υποκείμενο των δεδομένων ανακαλέσει τη συγκατάθεσή του;

• α Η επεξεργασία των δεδομένων είναι στο σύνολό της παράνομη.
• β Για τη νομιμότητα της επεξεργασίας μέχρι την ανάκληση θα αποφασίσει η αρμόδια Αρχή.
• γ Η επεξεργασία των δεδομένων, που έγινε όσο ίσχυε η συγκατάθεση, παραμένει νόμιμη.
• δ Δεν μπορεί να την ανακαλέσει.

Μπορεί να συναινέσει ένα παιδί στην επεξεργασία των προσωπικών του δεδομένων;

• α Μόνο αν είναι άνω των 15, αλλιώς πρέπει να συναινέσει εκείνος που ασκεί τη γονική του μέριμνα.
• β Μόνο αν είναι άνω των 21, αλλιώς πρέπει να συναινέσει εκείνος που ασκεί τη γονική του μέριμνα.
• γ Μόνο αν είναι άνω των 13, αλλιώς πρέπει να συναινέσει εκείνος που ασκεί τη γονική του μέριμνα.
• δ Μόνο αν είναι άνω των 18, αλλιώς πρέπει να συναινέσει εκείνος που ασκεί τη γονική του μέριμνα.

Ποιων δεδομένων η επεξεργασία καταρχήν απαγορεύεται, εκτός αν συντρέχουν συγκεκριμένες προϋποθέσεις εκ του Κανονισμού 2016/679;

• α Εκείνων που αποκαλύπτουν τη συμμετοχή του φυσικού προσώπου-υποκειμένου των δεδομένων σε συνδικαλιστική οργάνωση.
• β Εκείνων που αποκαλύπτουν τη φυλετική ή εθνοτική καταγωγή ή τα πολιτικά φρονήματα ή τις θρησκευτικές ή φιλοσοφικές πεποιθήσεις του φυσικού προσώπου-υποκειμένου των δεδομένων.
• γ Όλες οι απαντήσεις είναι σωστές.
• δ Εκείνων που αφορούν στην υγεία ή τη σεξουαλική ζωή ή τον γενετήσιο προσανατολισμό του φυσικού προσώπου-υποκειμένου των δεδομένων.

Ποια δικαιώματα έχει, εν συντομία, το φυσικό πρόσωπο-υποκείμενο των δεδομένων έναντι του προσώπου που είναι υπεύθυνο για την επεξεργασία τους, π.χ. έναντι μίας ασφαλιστικής επιχείρησης;

• α Να ενημερωθεί αν τα προσωπικά του δεδομένα όντως τυγχάνουν επεξεργασίας.
• β Να ζητήσει μια σειρά αναλυτικών πληροφοριών όπως για παράδειγμα σχετικά με τους σκοπούς της επεξεργασίας, την ταυτότητα του υπεύθυνου για την επεξεργασία τους, το χρονικό διάστημα που θα αποθηκευτούν και το δικαίωμα υποβολής καταγγελίας στην αρμόδια Αρχή.
• γ Να ζητήσει διόρθωση ή διαγραφή των δεδομένων του ή περιορισμό της επεξεργασίας ή και να αντιταχθεί ρητά στην εν λόγω επεξεργασία.
• δ Όλες οι απαντήσεις είναι σωστές.

Τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (IFRS 9) σε ό,τι αφορά την αντιστάθμιση των κινδύνων αναφέρονται στα κάτωθι:

• α Τις αναφορές στις δραστηριότητες αντιστάθμισης που πρέπει να εφαρμόζουν οι οικονομικές οντότητες.
• β Την καταχώριση και αποτίμηση των κινδύνων (π.χ. κόστος δανεισμού και διενέργεια προβλέψεων).
• γ Τις αναφορές στις πολιτικές διαχείρισης των κινδύνων.
• δ Όλες οι απαντήσεις είναι σωστές.

Σύμφωνα με τους όρους των Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ 9), η αντιστάθμιση των κινδύνων αναφέρεται σε:

• α Αντιστάθμιση της εύλογης αξίας, δηλαδή αντιστάθμιση της έκθεσης στη διακύμανση της εύλογης αξίας αναγνωρισμένου χρηματοοικονομικού μέσου.
• β Αντιστάθμιση καθαρής επένδυσης σε εκμετάλλευση στο εξωτερικό (οι επιδράσεις μεταβολών των τιμών συναλλάγματος).
• γ Αντιστάθμιση των ταμειακών ροών, δηλαδή αντιστάθμιση της έκθεσης στη μεταβλητότητα ταμειακών ροών, η οποία αποδίδεται σε συγκεκριμένο κίνδυνο που σχετίζεται με το αναγνωρισμένο χρηματοοικονομικό μέσο.
• δ Όλες οι απαντήσεις είναι σωστές.

Ποιο από τα παρακάτω ΔΕΝ είναι σωστό και αναφέρεται στους όρους των Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ 9), σε σχέση με την αντιστάθμιση των χρηματοοικονομικών κινδύνων;

• α Το ΔΠΧΑ 9 ορίζει ότι ένα μέσο αντιστάθμισης μπορεί να αντισταθμίζει αποκλειστικά μόνον έναν κίνδυνο.
• β Σύμφωνα με το ΔΠΧΑ 9, προβλέπεται η δυνατότητα μερικής αντιστάθμισης ενός χρηματοοικονομικού μέσου ως προς τις ταμειακές του ροές ή την εύλογη αξία.
• γ Το ΔΠΧΑ 9 ορίζει ότι ένα μέσο αντιστάθμισης μπορεί να αντισταθμίζει κινδύνους περισσότερους του ενός, με την προϋπόθεση ότι οι αντισταθμιζόμενοι κίνδυνοι είναι σαφώς προσδιορισμένοι και ότι το αποτέλεσμα της αντιστάθμισης μπορεί να προσδιοριστεί.
• δ Σύμφωνα με το ΔΠΧΑ 9, προβλέπεται η δυνατότητα συνδυαστικής χρήσης και λογιστικής αναγνώρισης δύο ή περισσότερων παραγώγων ως μέσων αντιστάθμισης ενός ή περισσότερων κινδύνων.

Ως πολιτικώς εκτεθειμένα πρόσωπα σύμφωνα με τον ν. 4557/2018 για την πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας, ενδεικτικά, θεωρούνται:

• α Υπουργοί, αναπληρωτές υπουργοί και μέλη διοικητικών, διαχειριστικών ή εποπτικών οργάνων ανεξάρτητων αρχών.
• β Μέλη κοινοβουλίων και ανώτατων δικαστηρίων.
• γ Υψηλόβαθμοι αξιωματικοί των ενόπλων δυνάμεων.
• δ Όλες οι απαντήσεις είναι σωστές.

Ως τρίτα μέρη για την εκπλήρωση υποχρεώσεων δέουσας επιμέλειας για τις ασφαλιστικές επιχειρήσεις βάσει του ν. 4557/2018 για την πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, θεωρούνται:

• α Τα πιστωτικά ιδρύματα, οι εταιρείες παροχής επενδυτικών υπηρεσιών και οι εταιρείες διαχείρισης αμοιβαίων κεφαλαίων.
• β Οι αλλοδαποί ασφαλιστικοί διαμεσολαβητές.
• γ Οι συντονιστές ασφαλιστικών πρακτόρων.
• δ Οι ασφαλιστικοί διαμεσολαβητές.

Πότε ένας ασφαλιστικός διαμεσολαβητής οφείλει να υποβάλει αναφορά για ύποπτη συναλλαγή στην επιτροπή του άρθρου 47 του ν. 4557/2018 για την πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες;

• α Όταν το συνολικό επενδυτικό χαρτοφυλάκιο του πελάτη υπερβεί τις 30.000 €.
• β Σε κάθε περίπτωση που η συναλλαγή κρίνεται ασυνήθιστη με βάση το εισοδηματικό και συναλλακτικό προφίλ του πελάτη.
• γ Όταν ένας πελάτης προχωρήσει σε σύναψη ασφαλιστηρίου συμβολαίου ζωής για ποσό άνω των 15.000 €.
• δ Όταν ο διαμεσολαβητής λάβει σχετική οδηγία από την ασφαλιστική επιχείρηση με την οποία συνεργάζεται.

Στην περίπτωση που πελάτης ο οποίος έχει συμπεριληφθεί σε αναφορά ύποπτης συναλλαγής, όπως αυτή νοείται στο πλαίσιο του ν. 4557/2018 για την πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, εκδηλώσει ενδιαφέρον για νέα συναλλαγή, η ορθή αντιμετώπιση είναι:

• α Άρνηση της συναλλαγής και υποβολή αναφοράς.
• β Ενημέρωση του πελάτη ώστε να αποφεύγει τέτοιες συναλλαγές.
• γ Αποδοχή της συναλλαγής και εξέταση του ενδεχομένου να υποβληθεί συμπληρωματική αναφορά.
• δ Εξέταση της δυνατότητας να μην ολοκληρωθεί η συναλλαγή και να υποβληθεί αναφορά.

Ποια από τις παρακάτω περιγραφόμενες συναλλαγές μπορεί να χαρακτηριστεί ως ύποπτη βάσει του ν. 4557/2018 για την πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες;

• α Πελάτης με επενδυτικό συμβόλαιο περιοδικών καταβολών ύψους 1.001 € ανά έτος καταθέτει εφάπαξ ποσό 15.000 € με τραπεζική επιταγή.
• β Πελάτης με επενδυτικό συμβόλαιο εφάπαξ καταβολών ύψους 10.001 € ανά έτος.
• γ Πελάτης συνάπτει ασφαλιστήριο συμβόλαιο επενδυτικού χαρακτήρα με δικαιούχο το τέκνο του χωρίς στοιχεία πιστοποίησης για τον δικαιούχο.
• δ Πελάτης καταθέτει 50.000 € στον τραπεζικό λογαριασμό του ασφαλιστικού διαμεσολαβητή για τη σύναψη ασφαλιστηρίου συμβολαίου αποταμιευτικού χαρακτήρα και παρέχει στοιχεία πιστοποίησης ταυτότητας και κατοικίας.

Πότε πρέπει να ζητούνται από τον ασφαλιστικό διαμεσολαβητή τα στοιχεία πιστοποίησης και επαλήθευσης της ταυτότητας του πελάτη για την εφαρμογή μέτρων δέουσας επιμέλειας βάσει του ν. 4557/2018 για την πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες;

• α Με την υπογραφή από τον πελάτη της αίτησης ασφάλισης.
• β Μόλις ο πελάτης εισέλθει στο γραφείο του ασφαλιστικού διαμεσολαβητή.
• γ Τριάντα ημέρες μετά τη σύναψη του ασφαλιστηρίου συμβολαίου.
• δ Αμέσως μόλις ζητηθούν από την ασφαλιστική επιχείρηση που καλύπτει το συμβόλαιο.

Οι επιχειρήσεις, για να εκτιμήσουν αν μια επιχειρηματική σχέση ή συναλλαγή παρουσιάζει χαμηλότερο κίνδυνο νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες ή χρηματοδότησης της τρομοκρατίας, λαμβάνουν υπόψη τουλάχιστον τους παράγοντες δυνητικά χαμηλότερου κινδύνου του Παραρτήματος Ι του ν. 4557/2018 που περιλαμβάνουν:

• α πληρωμές που λαμβάνονται από τρίτους με τους οποίους δεν προκύπτει η ύπαρξη οποιασδήποτε σχέσης.
• β συμβάσεις συνταξιοδοτικής ασφάλισης, με τον όρο ότι οι συμβάσεις αυτές δεν περιλαμβάνουν ρήτρα εξαγοράς, ούτε μπορεί να χρησιμοποιηθούν ως εγγύηση.
• γ προϊόντα ή συναλλαγές που ευνοούν την ανωνυμία.
• δ πελάτες που είναι κάτοικοι χωρών στις οποίες έχουν διαπιστωθεί, σύμφωνα με αξιόπιστες πηγές, όπως λεπτομερείς εκθέσεις αξιολόγησης δημόσιων διεθνών οργανισμών, υψηλά επίπεδα διαφθοράς, οργανωμένου εγκλήματος ή άλλων εγκληματικών δραστηριοτήτων.

Η εφαρμογή των διατάξεων για την πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας του ν. 4557/2018 έχει σκοπό:

• α Την φορολογική ελάφρυνση του πελάτη.
• β Την πιστοποίηση της ταυτότητας του πελάτη, του πραγματικού δικαιούχου της ασφάλισης (και την αξιολόγηση των συναλλαγών).
• γ Τη διευκόλυνση αρχειοθέτησης των συναλλαγών και των στοιχείων πελατών.
• δ Την αποφυγή της εμπλοκής του ασφαλιστικού διαμεσολαβητή σε παράνομες ενέργειες.

Η υποχρέωση για υποβολή ετήσιας έκθεσης του υπευθύνου συμμόρφωσης βάσει της Απόφασης 154/2009 της ΕΠΕΙΑ για την πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, ισχύει για ασφαλιστικούς διαμεσολαβητές:

• α Με πελατολόγιο χαρακτηρισμένο ως υψηλού κινδύνου.
• β Οι οποίοι υπέβαλαν αναφορές ύποπτων συναλλαγών.
• γ Με συνολικό χαρτοφυλάκιο ζωής που υπερβαίνει το ποσό των 60.000 € για ετήσια ασφάλιστρα.
• δ Για τους οποίους ισχύουν σωρευτικά όλες οι υπόλοιπες προϋποθέσεις.

Πότε παύει να υπάρχει η υποχρέωση του ασφαλιστικού διαμεσολαβητή σχετικά με την άσκηση δέουσας επιμέλειας στη σχέση του με τον πελάτη βάσει του ν. 4557/2018 για την πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες (AML);

• α Μετά τη λύση του ασφαλιστηρίου συμβολαίου.
• β Μετά την πάροδο ενός έτους.
• γ Με την καταβολή του ασφαλίστρου.
• δ Με την αποστολή των εγγράφων πιστοποίησης στην ασφαλιστική επιχείρηση.

Από την υποχρέωση κατάρτισης εσωτερικών διαδικασιών και λειτουργίας πληροφοριακών συστημάτων, που επιτρέπουν στους υπόχρεους να ανταποκρίνονται πλήρως και ταχέως σε αίτημα ή ερώτηση της Εθνικής Αρχής, της Τράπεζας της Ελλάδος ή άλλων δημοσίων αρχών, σχετικά με το εάν διατηρούν ή είχαν διατηρήσει κατά τα τελευταία πέντε (5) έτη επιχειρηματική σχέση με συγκεκριμένα φυσικά ή νομικά πρόσωπα, εξαιρούνται...

• α οι ασφαλιστικοί διαμεσολαβητές που εμφανίζουν ετήσια παραγωγή κάτω των εξήντα χιλιάδων ευρώ (60.000 €) καθώς και οι ασφαλιστικοί διαμεσολαβητές που εμφανίζουν ετήσια παραγωγή άνω των εξήντα χιλιάδων ευρώ (60.000 €), αλλά το τυχόν περιοδικά καταβαλλόμενο ασφάλιστρο υπολείπεται του ποσού των χιλίων ευρώ (1.000 €) ετησίως ή το εφάπαξ καταβαλλόμενο ασφάλιστρο υπολείπεται του ποσού των δύο χιλιάδων πεντακοσίων ευρώ (2.500 €) για το σύνολο των πελατών τους.
• β οι ασφαλιστικοί διαμεσολαβητές που εμφανίζουν ετήσια παραγωγή κάτω των εξήντα χιλιάδων ευρώ (60.000 €).
• γ οι επιχειρήσεις ασφάλισης ζωής που η ετήσια παραγωγή τους δεν υπερβαίνει τα έξι εκατομμύρια ευρώ (6.000.000 €).
• δ οι ασφαλιστικοί διαμεσολαβητές που εμφανίζουν ετήσια παραγωγή άνω των εξήντα χιλιάδων ευρώ (60.000 €), αλλά το τυχόν περιοδικά καταβαλλόμενο ασφάλιστρο υπολείπεται του ποσού των χιλίων ευρώ (1.000 €) ετησίως ή το εφάπαξ καταβαλλόμενο ασφάλιστρο υπολείπεται του ποσού των δύο χιλιάδων πεντακοσίων ευρώ (2.500 €) για το σύνολο των πελατών τους.

Οι ασφαλιστικοί διαμεσολαβητές οφείλουν να εφαρμόζουν και να τηρούν, για λόγους αποφυγής νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες:

• α Διαδικασίες εσωτερικής οργάνωσης και λειτουργίας.
• β Μηχανογραφικό σύστημα.
• γ Μηχανογραφικό σύστημα και διαδικασίες εσωτερικής οργάνωσης και λειτουργίας.
• δ Μηχανογραφικό σύστημα καθώς και διαδικασίες εσωτερικής οργάνωσης και λειτουργίας, εφόσον η ετήσια παραγωγή τους σε συμβόλαια ζωής υπερβαίνει τις εξήντα χιλιάδες ευρώ (60.000 €) για δύο συναπτά έτη ή χρήσεις.

Η υποχρέωση του ασφαλιστικού διαμεσολαβητή για τήρηση αρχείου συναλλαγών και στοιχείων του πελάτη βάσει του ν. 4557/2018 για την πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες ισχύει για:

• α Πέντε χρόνια από την έναρξη της σχέσης με τον πελάτη.
• β Πέντε χρόνια από την πρώτη συναλλαγή.
• γ Τουλάχιστον πέντε χρόνια από τη λήξη της σχέσης με τον πελάτη.
• δ Δέκα η περισσότερα έτη από την έναρξη της σχέσης με τον πελάτη.

Ο ασφαλιστικός διαμεσολαβητής οφείλει βάσει του ν. 4557/2018 για την πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες να διερευνά και να πιστοποιεί την προέλευση των κεφαλαίων για κάθε συναλλαγή:

• α Όταν τα καταβαλλόμενα ασφάλιστρα υπερβαίνουν τις 15.000 € σε κάθε περίπτωση.
• β Όταν τα καταβαλλόμενα ασφάλιστρα υπερβαίνουν τις 7.000 € σε κάθε περίπτωση.
• γ Των πελατών υψηλού κινδύνου μόνο.
• δ Όταν τα συνολικά καθαρά ασφάλιστρα υπερβαίνουν τις 2.500 € εφ’ άπαξ.

Σε περιπτώσεις ύποπτων συναλλαγών, όπως αυτές ορίζονται στον ν. 4557/2018 για την πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, η επίδειξη πρόσθετης επιμέλειας από τον ασφαλιστικό διαμεσολαβητή αποδεικνύεται όταν εκείνος έχει:

• α Ζητήσει πρόσθετα έγγραφα που δικαιολογούν και πιστοποιούν τη σκοπιμότητα της συναλλαγής και την προέλευση των κεφαλαίων.
• β Υποβάλλει αναφορά ύποπτης συναλλαγής.
• γ Κατηγοριοποιήσει τον πελάτη ως υψηλού κινδύνου.
• δ Αρνηθεί την εκτέλεση της συναλλαγής.

Όταν ο πελάτης είναι νομικό πρόσωπο, η εφαρμογή των μέτρων δέουσας επιμέλειας για την πιστοποίηση και επαλήθευση της ταυτότητάς του βάσει της Απόφασης 154/2009 της ΕΠΕΙΑ για την πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες αφορά:

• α Την νομική μορφή και τα νομιμοποιητικά έγγραφα της επιχείρησης.
• β Στον πραγματικό δικαιούχο της επιχείρησης και τον ασφαλισμένο.
• γ Τον νόμιμο εκπρόσωπο.
• δ Όλες οι απαντήσεις είναι σωστές.

Στο πλαίσιο της νομοθεσίας για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, οι επιχειρήσεις οφείλουν να υποβάλλουν υποχρεωτικά στην Τράπεζα της Ελλάδος…

• α αντίγραφο των εσωτερικών διαδικασιών ελέγχου και επικοινωνίας που έχουν θεσπίσει εγγράφως, για να προλαμβάνουν και να εμποδίζουν τη διενέργεια συναλλαγών, που συνδέονται με νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες.
• β το ονοματεπώνυμο, τη θέση και τα στοιχεία πράξης διορισμού του αρμόδιου διευθυντικού στελέχους ως Υπεύθυνου Συμμόρφωσης καθώς και του αναπληρωτή του.
• γ σε περίπτωση μεταβολής του Υπεύθυνου Συμμόρφωσης ή σε περίπτωση σημαντικών μεταβολών στις διαδικασίες εσωτερικού ελέγχου και επικοινωνίας, εγγράφως τις μεταβολές αυτές εντός 10 εργασίμων ημερών, αφότου τίθενται σε ισχύ.
• δ όλες οι απαντήσεις είναι σωστές.

Οι διατάξεις που αποσκοπούν στην πρόληψη της χρησιμοποίησης του χρηματοπιστωτικού συστήματος για τη νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας εφαρμόζονται κατά την …

• α άσκηση ασφαλίσεων ζωής και ζημιών όλων των κλάδων.
• β άσκηση ασφαλίσεων ζωής, του κλάδου ΙV (ατύχημα, ασθένεια) εξαιρουμένου.
• γ άσκηση ασφαλίσεων ζημιών.
• δ άσκηση ασφαλίσεων ζωής, του κλάδου ΙV (ατύχημα, ασθένεια) περιλαμβανομένου.

Οι διατάξεις που αποσκοπούν στην πρόληψη της χρησιμοποίησης του χρηματοπιστωτικού συστήματος για τη νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας αφορούν:

• α Τόσο τις ασφαλιστικές επιχειρήσεις όσο και τους ασφαλιστικούς διαμεσολαβητές.
• β Μόνον τους ασφαλιστικούς διαμεσολαβητές.
• γ Μόνον τα πιστωτικά ιδρύματα.
• δ Μόνον τις ασφαλιστικές επιχειρήσεις.

Πότε οι ασφαλιστικοί διαμεσολαβητές οφείλουν να εφαρμόζουν μέτρα δέουσας επιμέλειας ως προς τον πελάτη;

• α Σε κάθε περίπτωση που υπάρχει υπόνοια για απόπειρα ή διάπραξη των αδικημάτων νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, ανεξάρτητα από κάθε παρέκκλιση, εξαίρεση ή κατώτατο όριο ποσού, και για κάθε συναλλαγή αξίας άνω των δέκα χιλιάδων ευρώ (10.000 €).
• β Σε κάθε περίπτωση που υπάρχει υπόνοια για απόπειρα ή διάπραξη των αδικημάτων νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, ανεξάρτητα από κάθε παρέκκλιση, εξαίρεση ή κατώτατο όριο ποσού, και για κάθε συναλλαγή αξίας άνω των πέντε χιλιάδων ευρώ (5.000 €).
• γ Σε κάθε περίπτωση που υπάρχει υπόνοια για απόπειρα ή διάπραξη των αδικημάτων νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, ανεξάρτητα από κάθε παρέκκλιση, εξαίρεση ή κατώτατο όριο ποσού, και για κάθε συναλλαγή αξίας άνω των είκοσι χιλιάδων ευρώ (20.000 €).
• δ Σε κάθε περίπτωση που υπάρχει υπόνοια για απόπειρα ή διάπραξη των αδικημάτων νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, ανεξάρτητα από κάθε παρέκκλιση, εξαίρεση ή κατώτατο όριο ποσού, και για κάθε συναλλαγή αξίας άνω των δεκαπέντε χιλιάδων ευρώ (15.000 €).

Στα “πολιτικώς εκτεθειμένα πρόσωπα” που είναι εγκατεστημένα στην Ελλάδα ποια μέτρα εφαρμόζονται:

• α Αυξημένης δέουσας επιμέλειας.
• β Εξαιρετικά αυξημένης επιμέλειας.
• γ Συνήθους δέουσας επιμέλειας.
• δ Απλουστευμένης δέουσας επιμέλειας.

Ένα σημαντικό μέτρο δέουσας επιμέλειας στο πλαίσιο της καταπολέμησης νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες είναι η πιστοποίηση της ταυτότητας του πραγματικού δικαιούχου του ασφαλιστηρίου συμβολαίου. Αν, μετά τη σύναψη της σύμβασης ασφάλισης, δημιουργηθούν αμφιβολίες στον ασφαλιστικό διαμεσολαβητή για την πραγματική ταυτότητα του δικαιούχου, σύμφωνα με τη σχετική νομοθεσία ο ασφαλιστικός διαμεσολαβητής ...

• α εκμυστηρεύεται τις ανησυχίες του στον εμφανιζόμενο ως δικαιούχο.
• β συμβουλεύει τον δικαιούχο να προβεί άμεσα στην εξαγορά του ασφαλιστηρίου.
• γ λαμβάνει μέτρα προκειμένου να συλλέξει πληροφορίες για την πραγματική ταυτότητα του δικαιούχου.
• δ δεν το εξετάζει περαιτέρω διότι είναι ήδη πολύ αργά, αφού συνήφθη η σύμβαση.

Πότε εφαρμόζεται η δέουσα επιμέλεια από τον ασφαλιστικό διαμεσολαβητή στις ασφαλίσεις ζημιών;

• α Η εφαρμογή της δέουσας επιμέλειας είναι δυνατή και μετά τη σύναψη της σύμβασης ασφάλισης, το αργότερο πριν την άσκηση οιωνδήποτε δικαιωμάτων που πηγάζουν από αυτό.
• β Δεν εφαρμόζεται.
• γ Οπωσδήποτε πριν την αλλαγή του δικαιούχου και πριν την οποιαδήποτε μεταβολή στα υποκείμενα της ασφαλιστικής σχέσης.
• δ Οπωσδήποτε πριν από την έναρξη της ασφάλισης.

Στις ασφαλίσεις ζωής επιτρέπεται η πιστοποίηση της ταυτότητας του ασφαλισμένου ή/και του δικαιούχου να γίνεται …

• α μετά τη σύναψη της επιχειρηματικής σχέσης και το αργότερο κατά τον χρόνο που ο δικαιούχος ή ο ασφαλισμένος εμφανίζεται στην επιχείρηση και προτίθεται να προβεί σε συναλλαγή, όπως ενδεικτικά να εξαγοράσει το συμβόλαιο ή να ασκήσει δικαιώματα που πηγάζουν από αυτό.
• β μετά τη σύναψη της επιχειρηματικής σχέσης και το αργότερο κατά τον χρόνο που ο δικαιούχος ή ο ασφαλισμένος εμφανίζεται στην επιχείρηση και προτίθεται να προβεί σε συναλλαγή, όπως ενδεικτικά να εξαγοράσει το ασφαλιστήριο συμβόλαιο ή να ασκήσει δικαιώματα που πηγάζουν από αυτό. Σε περίπτωση που το ασφάλισμα ή το ποσό της εξαγοράς κατατίθεται σε λογαριασμό με παραπάνω του ενός συνδικαιούχους, πριν την καταβολή του ποσού στον λογαριασμό.
• γ οποτεδήποτε, αφού ο κίνδυνος νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες ή χρηματοδότησης της τρομοκρατίας εκτιμάται ότι είναι μικρός.
• δ σε περίπτωση που το ασφάλισμα ή το ποσό της εξαγοράς κατατίθεται σε λογαριασμό με παραπάνω του ενός συνδικαιούχους, πριν την καταβολή του ποσού στον λογαριασμό.

Οι κυριότερες μέθοδοι αντιμετώπισης του κινδύνου είναι:

• α Η επιβολή υπέρογκου ασφαλίστρου προς αποφυγή κάλυψής του.
• β Η εξάλειψη του κινδύνου.
• γ Η εξαίρεση του από όλους τους όρους της ασφαλιστικής σύμβασης.
• δ Η αποφυγή και η παρακράτηση του, ή/και η μείωση και η μεταβίβαση του κινδύνου.

Η μέθοδος αντιμετώπισης του κινδύνου η οποία χρησιμοποιείται κυρίως στην αντιμετώπιση των κερδοσκοπικών κινδύνων (hedging) είναι η:

• α Μείωση κινδύνου.
• β Ανάληψη κινδύνου.
• γ Αντιστάθμιση κινδύνου.
• δ Αποφυγή κινδύνου.

Σύμφωνα με κάποιους θεωρητικούς, πώς θα μπορούσε να ονομαστεί η αβεβαιότητα αντίληψης του κινδύνου;

• α Αντικειμενικός κίνδυνος.
• β Προσωπικός κίνδυνος.
• γ Υποκειμενικός κίνδυνος.
• δ Κίνδυνος περιουσίας.

Ποιος από τους παρακάτω κινδύνους είναι μετρήσιμος;

• α Αντικειμενικός κίνδυνος.
• β Υποκειμενικός κίνδυνος.
• γ Καμία από τις απαντήσεις δεν είναι ορθή.
• δ Με ειδικές μεθόδους είναι και οι δύο μετρήσιμοι.

Σύμφωνα με κάποιους θεωρητικούς, __________είναι οι κίνδυνοι των οποίων η επέλευση μπορεί να επιφέρει μόνο ζημία και αποτελούν το αντικείμενο της ασφάλισης.

• α Καθαροί.
• β Δυναμικοί.
• γ Κερδοσκοπικοί.
• δ Γενικευμένοι.

Σύμφωνα με κάποιους θεωρητικούς, ποια από τις παρακάτω επιλογές εμπίπτει στην έννοια του λεγόμενου "γενικευμένου κινδύνου";

• α Ανικανότητα προς εργασία.
• β Πληθωρισμός.
• γ Ατύχημα.
• δ Απώλεια ζωής.

Σύμφωνα με κάποιους θεωρητικούς, _________είναι οι κίνδυνοι που συνδέονται με ένα μεταβαλλόμενο περιβάλλον (αλλαγές στην οικονομία, την τεχνολογία, τις μεθόδους παραγωγής).

• α Γενικευμένοι.
• β Καθαροί.
• γ Δυναμικοί.
• δ Κερδοσκοπικοί.

Η επαγγελματική αστική ευθύνη του ασφαλιστικού διαμεσολαβητή, η οποία καλύπτει το σύνολο του εδάφους της Ευρωπαϊκής Ένωσης ή οποιαδήποτε άλλη ανάλογη εγγύηση της αστικής ευθύνης που προκύπτει από επαγγελματική αμέλεια, ανέρχεται σε (1) _________τουλάχιστον ανά απαίτηση και τουλάχιστον (2) __________συνολικά κατ’ έτος για όλες τις απαιτήσεις, με έναρξη ισχύος από 09 Οκτωβρίου 2024.

• α (1) 1.250.618 ευρώ και (2) 1.875.927 ευρώ.
• β (1) 1.564.610 ευρώ και (2) 2.315.610 ευρώ.
• γ (1) 1.255.000 ευρώ και (2) 2.555.000 ευρώ.
• δ (1) 1.300.380 ευρώ και (2) 1.924.560 ευρώ.

"Πιστωτικός κίνδυνος" (Credit Risk), είναι ο κίνδυνος…

• α που σχετίζεται με την ικανότητα της τράπεζας να ανταποκριθεί στις υποχρεώσεις της προς τους δανειολήπτες.
• β σχετίζεται με τη μεταβολή των τιμών των διαφόρων παραμέτρων της αγοράς.
• γ ζημίας που προκύπτει από την αδυναμία πληρωμής του δανειζόμενου.
• δ που απoρέει από τη μεταβολή της τιμής των αξιογράφων από περίοδο σε περίοδο.

Για την εγγραφή του στο ειδικό μητρώο του άρ. 19 του ν. 4583/2018 ο ασφαλιστικός διαμεσολαβητής (πλην του μεσίτη) ΔΕΝ υποχρεούται να προσκομίσει βεβαίωση ασφάλισης της επαγγελματικής αστικής ευθύνης του, στην περίπτωση…

• α προσκομίσει βεβαίωση της ασφαλιστικής επιχείρησης επ’ ονόματι της οποίας ενεργεί ή από την οποία έχει εξουσιοδοτηθεί να ενεργεί, από την οποία να προκύπτει ότι η εν λόγω ασφαλιστική επιχείρηση έχει αναλάβει πλήρως την επαγγελματική αστική ευθύνη για τις ενέργειές του.
• β προσκομίσει υπεύθυνη δήλωση του ότι θα αναλάβει με ίδια μέσα την αποζημίωση σε περίπτωση επέλευσης του κινδύνου.
• γ σε καμία περίπτωση.
• δ που η παραγωγή του με τις ασφαλιστικές επιχειρήσεις (συνολικά) δεν υπερβαίνει τα 2.000.000 ευρώ.

Στον πιστωτικό κίνδυνο υπάγονται οι κάτωθι μορφές κινδύνων:

• α Ο κίνδυνος φερεγγυότητας του δανειζόμενου και ο κίνδυνος που προέρχεται από την αδυναμία μιας χώρας αποπληρωμής του δημοσίου χρέους της.
• β Ο κίνδυνος από διακυμάνσεις των επιτοκίων.
• γ Ο κίνδυνος που απορρέει από τις διακυμάνσεις της αγοράς.
• δ Ο κίνδυνος μη έγκαιρης ρευστοποίησης μίας επένδυσης.

Σύμφωνα με κάποιους θεωρητικούς, πώς θα μπορούσαν ευχερώς να κατηγοριοποιηθούν οι κίνδυνοι;

• α Στατικοί & δυναμικοί.
• β Γενικευμένοι & ειδικοί.
• γ Καθαροί & κερδοσκοπικοί.
• δ Όλες οι απαντήσεις είναι σωστές.